Банковские вклады как инструмент для накопления

22 декабря 2012

Автор

Александр
Махновецкий

Банковские вклады или банковские депозиты являются самой известной и популярной формой сбережения, накопления и преумножения средств. Общедоступность и простота этого метода, тем не менее, часто сочетаются с запутанностью условий, которые предлагают банки, большим выбором вкладов и среди самих банков. Кроме того, ситуацию усложняют некоторые шаблонные ошибки и недопонимание среди частных вкладчиков.

Реклама. ООО "МБК Развитие" ИНН 7719849050 Erid:2VtzqxSyAag

Что дает банковский вклад

Традиционно банковские вклады считаются удобным и безопасным методом первичного накопления денежных средств. Депозит обладаем тремя необходимыми для этих целей свойствами:

1. Надежность (деньги в банке намного лучше защищены, чем наличность, хранимая дома)
2. Ликвидность (деньги из банка можно забрать практически в любой день)
3. Дополнительный доход, который ускоряет накопление и защищает деньги от инфляции

Тем не менее, кроме накопительной функции депозиты дают возможность и преумножения. Здесь приоритет получает свойство № 3.

В настоящее время, на момент написания материала процентные ставки на российском банковском рынке по рублевым вкладам достигают 10% годовых (на срок до трех лет). Обычно процентные ставки по депозитам зависят от ключевой ставки и потребности банков в рублевой ликвидности. При этом сохранность вкладов физических лиц в объеме до 1400 тысяч рублей (в каждом банке) гарантируется государством (Государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов» (АСВ)).

Банковские депозитные вклады являются одним из самых доходных и надежных инструментов увеличения капитала. Мы не говорим о 100% надежности, потому что существует вероятность внутреннего дефолта государства, что будет означать невозможность России отвечать по своим внутренним обязательствам, но этот апокалиптический сценарий мало реален.

Из всего вышесказанного следует несколько выводов:

Знаменитая, времен СССР, реклама «Храните деньги в сберегательной кассе» морально устарела, так как правопреемник сберкассы – Сбербанк имеет очень низкие процентные ставки по депозитным вкладам. Чем проигрывает практически всем своим конкурентам.

Если целью стоит преумножение средств, то выбирать банк надо исключительно из соображений максимальной процентной ставки с учетом условий по вкладу, который вы собираетесь открывать.

При этом мы имеем в виду, что сумма денежных средств, находящихся в одном банке (во всех вкладах), не должна превышать 1400 тысяч рублей. При нарушении этого правила условие надежности перестает соблюдаться, и выбор банков для хранения более значительных денежных сумм  значительно сужается, а доходность депозитов перестает быть интересной в сравнении с другими доступными инструментами, такими, как облигации. Для серьезных инвесторов со значительными денежными средствами возможности по «дроблению» общей суммы на вклады по 1400 тысяч рублей ограничены количеством розничных банков (даже в столице) и сложностью обслуживания многочисленных депозитов.

Хотим особо обратить внимание на то, что выбранный банк должен быть включен в реестр банков – участников системы обязательного страхования вкладов физических лиц. Размер банка и его место в различных рейтингах значения не имеют.

Какие бывают банковские вклады

Есть три основных показателя депозитного вклада:

• валюта вклада – как правило, на сегодня, это рубли;
• срок вклада – от 3 месяцев до 5 лет;
• процентная ставка – от 1% (по доллару, юаню и другим валютам) до 10-11% по рублям (Зависит от размера ключевой ставки ЦБ)

Проценты показывают, на сколько увеличится за год положенная на депозитный вклад денежная сумма.

Кроме этих трех основных показателей есть другие условия, на которых открывается банковский вклад, которые часто бывают не менее важными при решении вопроса о выборе того или иного предложения. Вот список наиболее часто встречающихся параметров:

• возможность пополнения вклада
  Если этого параметра нет, то вклад нельзя использовать для накопления, т. к. деньги размещаются только один раз – во время заключения договора.
• возможность частичного снятия денежных средств
  Это условие влияет на ликвидность (доступность) средств, размещенных на депозите. Довольно удобно, когда накапливаемые (или преумножаемые) деньги на депозите одновременно исполняют роль денежной «подушки безопасности». Если возможности частичного снятия не предусмотрено, то такие вклады называют «безотзывными». Важно иметь в виду при открытии безотзывного счета, что в конце срока общая сумма вклада вместе с доходами не должна превышать упомянутых выше 700 тыс. руб. Если у вклада есть возможность частичного снятия, то на депозите можно размещать максимальную сумму, но регулярно снимать превышения, когда таковые появляются в результате начисления процентов.
• возможность льготного досрочного расторжения договора
  Льготное досрочное расторжение – довольно важное условие, которое позволяет сохранить часть заработанных за счет процентной ставки средств, если необходимо срочно забрать полностью сумму вклада. Если этого параметра нет, то проценты будут начислены согласно условиям вклада «до востребования» (как правило 1%).
• порядок выплаты начисленных процентов
  Проценты могут начисляться в конце срока вклада, периодически (например, раз в месяц) и переводиться на расчетный счет или приобщаться к сумме вклада (капитализация)
• капитализация начисленных процентов
  При капитализации процентов дивиденды выплачиваются регулярно согласно условиям договора и присоединяются к основному вкладу. Таким образом в следующий период проценты начисляются уже на возросшую итоговую сумму.  Фактический процент доходности по вкладу увеличивается. Например, сумма денег, положенная на год под 12% годовых с ежемесячной капитализацией, увеличится на 12,683%. Если срок депозита составит два года, доход составит 26,973%, то есть фактическая (эффективная) процентная ставка уже будет 13,5% годовых!

Кроме перечисленных показателей есть еще некоторые факторы, которые следует учитывать при выборе банка:

• удобство расположения офиса
• стоимость безналичного вывода средств (встречаются банки, не берущие комиссионные за перевод средств со счетов физических лиц)
• культура обслуживания (советуем всегда сначала смотреть отзывы клиентов на популярных сайтах)
• часы приема и рабочие дни
• электронный банкинг
• возможность получения при заключении депозитного договора банковской депозитной карты с нулевой стоимостью обслуживания
• наличие в офисе банка депозитария – сейфовых ячеек для хранения ценностей

В какой валюте открывать депозитный счет

Этот вопрос, пожалуй, наиболее трудный.  Ответ на него зависит от многих факторов. Вот основные из них:

• валюта, в которой вы имеете доход
• процентные ставки по депозитным вкладам в различных валютах, предлагаемые банками
• цели, для которых открывается данный депозитный счет или в какой валюте предполагается совершать расходы
• величина потерь при обмене (конвертации) одной валюты на другую
• среднесрочный или долгосрочный   прогноз изменения курса валюты (в зависимости от срока, на который открывается депозитный вклад)
• количество денежных средств, которое планируется разместить на депозитном счете (счетах)

Даже если исключить из анализа наиболее сложный вопрос о прогнозе курсов валют, то ответ на вопрос, в какой валюте открывать счет, остается многовариантным. При использовании счета в банке для накопительных целей лучше всего держать средства в той валюте, в которой планируется совершать расходы.

Полезные "хитрости" депозитов

Банковский вклад - это простой по своей сути инструмент. Но некоторое тонкости помогают получить от депозита больше.

Резервирование счета

Все Ваши сбережения уже «пристроены» в банках, но вдруг попадается предложение, от которого «невозможно отказаться», - зарезервируйте его на будущее, заключив договор и положив на счет минимально допустимую условиями вклада сумму. Вклад должен быть пополняемым. Потом вы сможете им воспользоваться, когда появятся средства, которые надо куда-то «пристроить».

Заключение договора на максимальный срок

Если процент по вкладу высокий, а сумма денежных средств, которые должны обязательно оставаться на счету (так называемый неснижаемый остаток), не кажется вам слишком большой, - заключите договор на максимальный срок (2,3 и более лет). Если в будущем среднерыночные процентные ставки по банковским вкладам упадут – вы в явном плюсе, если же вырастут, то вы на этот вкладе оставите только неснижаемый остаток.

Лесенка вкладов

Если открывать пополняемые вклады на выгодных условиях периодически, скажем раз в 2–4 месяца, на одинаковый срок, то у Вас всегда будет возможность положить высвободившиеся деньги на небольшой период, но под высокий процент, который предоставляется только в депозитах на длинные периоды. Для удобства можно открывать вклады в одном банке, но при этом следует всегда иметь в виду размер застрахованной суммы вклада (на момент написания статьи – до 1400 тыс. руб.). Будьте внимательны, банки часто защищаются от таких «лесенок», ограничивая возможность пополнения вклада в последние один-два месяца.

Безопасность

• собираясь взять деньги в банке, или, наоборот, положить их в банк, не делитесь без необходимости ни с кем точной суммой вклада и временем проведения операции. Помните - тайна, известная двоим, уже не тайна.
• при снятии крупной суммы денег (как правило, более 100 тысяч рублей) многие банки просят делать предварительный заказ. Если это не предусмотрено договором, – не соглашайтесь. Если же этого все-таки избежать не удается, то примите меры безопасности:
• если в этом же банке у вас оформлена депозитная карта, то деньги можно перевести на счет, к которому прикреплена карта, и снимать частями в любом из банкоматов сети. Этот же способ наиболее удобен, если крупную сумму денег необходимо перевезти за границу (карточку тогда нужно заводить в одном из международных банков)
• арендуйте на короткий срок сейфовую ячейку в этом же банке, поместите полученные деньги в нее и забирайте их в произвольном режиме (оцените себестоимость операции),
• переведите деньги безналичным способом, предварительно узнав, сколько это будет стоить,
• возьмите с собой «охрану» из числа надежных друзей,
• помните, если Вы идете по улице с деньгами, то никто, кроме Вас об этом не знает, постарайтесь и Вы забыть о Вашем «грузе».

Налогообложение дохода от банковских вкладов

• Процентный доход от вкладов в банках облагается налогом на доходы физических лиц по ставке 13%
• Налоговая база определяется налоговым органом как превышение суммы доходов в виде процентов, полученных налогоплательщиком в течение налогового периода по всем вкладам (остаткам на счетах) в банках, над суммой процентов, рассчитанной как произведение одного миллиона рублей и ключевой ставки Центрального банка Российской Федерации, действующей на первое число налогового периода
• Например, при оплате налога за 2023 год  налоговая база уменьшится на 75000 рублей (7,5%*1 000 000)
• Пример расчета налога: вы получили совокупный процентный доход за год по всем вкладам в сумме 200 000 рублей,
  НДФЛ в размере 13% составит 16250 рублей ((200000–75000) *0,13))
• Срок оплаты налога - до 1 декабря следующего года, в нашем примере – до 01.12.2024.
• Не облагаются налогом вклады и счета с доходностью 1% и ниже
• Процентный доход по валютным вкладам для целей налогообложения будет пересчитан в рубли по курсу ЦБ на день получения дохода.
  Увеличения рублевого эквивалента валютного вклада налогообложению не подлежит
• Аккумулировать всю информацию по доходам от банковских вкладов призвано налоговое ведомство, оно же рассчитывает налог и выставляет налогоплательщикам налоговое требование

Банковские вклады в драгоценных металлах

К драгоценным металлам принято относить золото, серебро, платину, палладий. Банковские вклады в драгоценных металлах или «металлические вклады» формально называются «Обезличенными металлическими счетами». В литературе часто используют аббревиатуру ОМС. Это достаточно интересный инструмент для работы с деньгами.

ОМС позволяют физическим лицам работать на рынке драгоценных металлов без лишних хлопот и расходов, связанных с хранением физического металла. В любом случае инвестиции в драгоценные металлы даже через ОМС более сложны, чем обычные депозиты, требуют специальных знаний. В данной статье для простоты мы рассматриваем только вложения в золото.  Важно понимать, что при падении цен на золото, обезличенный металлический счет может принести реальные убытки.  Мы можем рекомендовать такой тип вкладов только в качестве защитного актива. Прежде всего, имеется в виду приобретение золота с целью хранения в течение нескольких лет. Что немаловажно, рост драгметаллов обычно приходится на периоды финансовой нестабильности, когда другие активы и, в том числе валюты разных стран, теряют доверие инвесторов. Клиент имеет право забрать свои сбережения в виде «физического» золота, т. е. в слитках. Необходимо отслеживать, чтобы эта процедура была четко прописана в соглашении.

ОМС может быть как депозитным, когда банк начисляет небольшие проценты (0,5–4% годовых), так и текущим беспроцентным, когда клиент может забрать деньги в любой момент. Следует помнить, что депозитный счет, хоть и позволяет получать дополнительную прибыль, несет некоторые ограничения. Так, например, если вдруг цена на золото резко вырастет, и клиент захочет зафиксировать прибыль, но срок вклада еще не истек, то проценты по нему получить не удастся. В случае досрочного закрытия ОМС банки, как правило, проценты не выплачиваются. Внимательно надо относиться к условиям пролонгации срочных вкладов. Мало кому захочется фиксировать убыток и «попадать» на спреды в момент падения цены на золото только потому, что закончился срок вклада.

При решении вопроса об открытии «золотого» вклада» надо учитывать следующее:

• банковские «металлические» вклады не входят в программу государственного страхования вкладов физических лиц, поэтому их следует открывать только в крупных надежных банках, например, входящих в первую десятку в рейтинге банков России
• существует разница между курсом продажи и покупки золота (спред). Величина этой разницы (спред) может достигать 4–5% (Сбербанк), на это тоже следует обращать внимание
• курс золота в том или ином банке, хоть и привязан к реальной стоимости металла, но регулируется вместе с размером спреда самим банком. Какие будут установлены спреды, и какой будет курс в момент ажиотажа на рынке никто не знает
• в большинстве банков есть ограничения на размер минимальной сделки, например, в 1г. золота. Некоторые банки не открывают ОМС, если клиент покупает менее 1 кг.

В целом можно сделать вывод, что банковские вклады на сегодняшний день дают интересные возможности для разных категорий вкладчиков. Заметно, что российское законодательство в отношении этих инструментов будет эволюционировать и, возможно, появятся другие еще более выгодные условия для накоплений, сбережений и инвестиций, о которых мы постараемся продолжать писать.