ПДС: лазейку для предпенсионеров закрывают — но не всю
Программа долгосрочных сбережений, или ПДС, задумывалась как способ копить деньги на будущее. По идее, человек должен вносить деньги много лет, государство должно понемногу добавлять к этим взносам, а потом человек получает прибавку к пенсии.
Но у ПДС обнаружилась особенность, которая сделала программу похожей на очень выгодный вклад. Особенно для тех, кому уже скоро исполняется 55 лет, если это женщина, или 60 лет, если это мужчина. А также для тех, кто уже достиг этого возраста.
Смысл схемы был простой: человек открывает ПДС, вносит деньги, получает государственное софинансирование, а потом по достижении пенсионного возраста забирает накопления. Иногда весь цикл мог занимать не 15 лет, как предполагает сама идея программы, а всего 2–3 года. А в отдельных случаях даже меньше.
Разберёмся, почему это работало, что теперь хотят изменить и почему ПДС всё равно может остаться очень выгодным инструментом.
Как работала схема на 2–3 года
ПДС даёт участнику несколько преимуществ. Главное из них — государственное софинансирование.
Это значит, что человек вносит свои деньги, а государство добавляет сверху ещё часть суммы. Максимальная доплата — 36 000 рублей в год. Размер доплаты зависит от дохода человека. Для людей с доходом до 80 000 рублей в месяц работает самый выгодный вариант: государство может добавить столько же, сколько внёс сам человек, но не больше 36 000 рублей в год.
Например, человек внёс 36 000 рублей. Государство добавило ещё 36 000 рублей. На счёте стало 72 000 рублей плюс возможный инвестиционный доход фонда.
Для человека, который ещё молод, ПДС действительно выглядит как долгосрочная история. Обычно деньги можно забрать через 15 лет участия в программе или при наступлении пенсионного возраста: 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин.
Но именно здесь и появилась лазейка.
Если человеку уже скоро 55 или 60 лет, он мог открыть ПДС за несколько лет до этого возраста. Например, мужчина в 58 лет или женщина в 53 года. Затем человек вносил деньги, получал софинансирование, а после достижения нужного возраста обращался за выплатой.
Получалось, что вместо долгосрочного накопления на 15 лет программа превращалась в короткий финансовый инструмент на 2–3 года.
Ещё проще ситуация была у тех, кто уже достиг нужного возраста. Например, мужчина в 60 лет или женщина в 55 лет могли открыть ПДС, внести деньги, дождаться государственного софинансирования и потом обратиться за выплатой. По сути, программа начинала работать почти как вклад с очень крупным бонусом от государства.
Важно: налоговый вычет в такой короткой схеме использовать нельзя. Если забрать деньги раньше минимального срока (сейчас это 5 лет), налоговую льготу придётся вернуть. Поэтому здесь мы говорим не про налоговый вычет, а именно про доходность за счёт софинансирования.
Почему это было так выгодно
Обычный банковский вклад приносит проценты. Например, вы положили деньги в банк, банк начислил доход, и через год или несколько лет вы получили сумму больше первоначальной.
В ПДС доходность складывалась иначе. Главным источником выгоды задумывался инвестиционный доход фонда, но время показало, что обычно он довольно низкий и уступает даже вкладам. Поэтому наибольший интерес представляют деньги, которые добавляет государство.
Простой пример: человек вносит 36 000 рублей. Государство добавляет 36 000 рублей. Итого на счёте оказывается 72 000 рублей. Даже если фонд вообще ничего не заработал, сумма уже удвоилась. Если это произошло на коротком сроке, например за 1–2 года, доходность получается очень высокой.
Именно поэтому ПДС начали воспринимать не только как пенсионную программу, но и как способ получить государственную доплату и быстро забрать деньги.
Для государства такая ситуация выглядит странно. Программа создавалась для долгосрочных накоплений, а часть людей использовала её как короткий вклад с бюджетной доплатой.
Именно поэтому правила хотят изменить.
Что меняется после нового законопроекта
В Госдуму внесён законопроект №1215643-8. Его суть — закрыть возможность быстро забрать государственное софинансирование.
Если законопроект примут в таком виде (а в этом мало сомнений) государственную доплату нельзя будет забрать сразу. Для сохранения права на софинансирование нужно будет подождать минимум 5 лет.
Новая логика будет такой: человек открыл ПДС, внёс свои деньги, государство добавило софинансирование. Если человек решил забрать накопления раньше 5 лет, государственную часть ему сразу не выплатят. Чтобы получить государственную доплату, нужно будет выдержать 5-летний срок.
Это принципиальное изменение. Схема “внёс деньги, получил доплату, быстро забрал всё” должна перестать работать.
Особенно это касается людей, которые уже достигли или близки к возрасту 55 лет для женщин или 60 лет для мужчин. Именно они могли использовать ПДС как короткий инструмент, потому что у них уже есть возрастное основание для получения выплат.
После изменения правил возраст сам по себе уже не будет помогать быстро забрать государственную доплату. Возраст даёт право обратиться за выплатой, но софинансирование хотят заблокировать на 5 лет.
| Как было | Как станет (законопроект №1215643-8) | |
|---|---|---|
| Срок, чтобы забрать с сохранением софинансирования | вскоре после достижения 55 (женщины) / 60 (мужчины) лет — на практике схемы на 1–3 года | минимум 5 лет |
| Собственные взносы | после наступления пенсионного возраста или через 15 лет после подписания договора | без изменений |
| Инвестиционный доход | после наступления пенсионного возраста или через 15 лет после подписания договора | без изменений |
| Максимальное софинансирование | до 36 000 ₽ в год | без изменений |
| Типичная роль ПДС у предпенсионеров | короткий вклад с госдоплатой | инструмент на 5–6 лет |
Что останется работающим
Главное: законопроект не делает схему с получением дохода за счет софинансирования ПДС бесполезной. Он просто меняет срок.
Если раньше ПДС можно было использовать как очень короткий вклад на 1–3 года, то теперь, вероятно, останется вариант “вклад на 5 лет с государственной доплатой”.
Для многих людей это всё ещё может быть очень выгодно.
Возьмём простой пример:
Человек имеет право на максимальное софинансирование 1 к 1. Он вносит 36 000 рублей. Государство добавляет ещё 36 000 рублей. Итого получается 72 000 рублей.
Если эти деньги можно будет забрать через 5 лет, даже без учёта инвестиционного дохода фонда это соответствует доходности:
15% годовых + инвестиционная доходность - НДФЛ
Да... НДФЛ через 5 лет придется заплатить, так как налоговые льготы в это время будут иметь уже гораздо более длительный минимальный срок. Но... немаловажная деталь. Софинансирование с точки зрения ФНС доходом не считается. Поэтому налог придется платить только с довольно небольшого инвестиционного дохода, а этим можно пренебречь.
Если держать деньги 6 лет, доходность будет ниже — примерно около 12% годовых. Это тоже неплохо, но уже не так впечатляюще, как короткая схема на 1–2 года
Для кого ПДС всё ещё может быть интересна
После изменения правил ПДС может остаться особенно интересной для тех, кто готов держать деньги не меньше 5 лет.
Например, женщина в возрасте около 50 лет может открыть ПДС и планировать получение выплат после 55 лет. Мужчина в возрасте около 55 лет может открыть ПДС и планировать получение выплат после 60 лет. Пенсионер тоже может открыть ПДС, но должен понимать, что государственную доплату, скорее всего, придётся ждать 5 лет.
При этом важно смотреть не только на возраст, но и на размер дохода. Максимальная выгода получается у тех, кто может получить софинансирование 1 к 1. Если доход выше, размер государственной доплаты может быть меньше, и итоговая доходность тоже снизится.
Чего не стоит делать
Не стоит воспринимать ПДС как обычный вклад в банке. У банковского вклада обычно есть понятная ставка, понятный срок и понятные условия досрочного закрытия. В ПДС всё сложнее. Деньги находятся в НПФ, фонд их инвестирует, доходность заранее не гарантирована, а порядок выплат зависит от закона и договора.
Также не стоит строить схему только на налоговом вычете. Если забрать деньги слишком рано, с налоговыми льготами могут возникнуть проблемы. Тем более что сейчас действует "переходный период" и минимальный срок для получения льготы – 5 лет. Но со временем этот срок будет увеличиваться (об этом подробнее напишем в следующей статье). В коротких схемах главная выгода — не налоговый вычет, а государственное софинансирование.
И, конечно, нужно помнить о законодательном риске. Если государство уже заметило лазейку и внесло законопроект, это значит, что правила могут меняться и дальше.
Что в итоге?
Лазейка в ПДС, когда можно было использовать программу почти как вклад на 1–3 года с очень высокой доходностью закрывается. Но вложения в ПДС не становятся невыгодными автоматически.
Если новые правила примут, программа может превратиться из “супервыгодного короткого вклада” в “очень интересный инструмент на 5-6 лет”. Особенно для тех, кто получает максимальное софинансирование от государства.
Поэтому главный вопрос теперь звучит так: готовы ли вы заморозить деньги на 5 лет? Если да, Программа долгосрочных сбережений всё ещё может быть выгодной. Если нет, использовать её как короткий вклад, скорее всего, уже не получится.
Частые вопросы про ПДС
Когда можно будет забрать деньги из ПДС с сохранением софинансирования?
Когда можно забрать собственные взносы и инвестиционный доход?
Сколько добавляет государство по ПДС?
Облагается ли софинансирование налогом?
Кому ПДС всё ещё выгодна после изменений?
Источники
- Законопроект №1215643-8 — Система обеспечения законодательной деятельности (Госдума)
- Программа долгосрочных сбережений — Банк России
- Программа долгосрочных сбережений (ПДС) — Минфин России
Поможем разобраться с ПДС
Не хотите вникать в детали самостоятельно? Финансовый советник разберёт вашу ситуацию и поможет составить персональный пенсионный план под ваши цели.
Пятилетний срок, о котором говорится в статье, — это не срок, через который государство перечисляет софинансирование. Это предполагаемый минимальный срок удержания денег в ПДС, чтобы участник мог забрать государственную доплату и не потерять право на неё.
Само софинансирование рассчитывается за взносы прошлого календарного года и перечисляется в следующем году. То есть схема не такая, что государство ждёт 5 лет, а потом одним платежом перечисляет 180 000 рублей. По действующему порядку деньги должны поступать ежегодно, просто не в январе.
Ваш пример с августом близок к тому, как это выглядит на практике. За взносы 2024 года первый транш софинансирования действительно ожидался в 2025 году, и НПФ ориентировали клиентов примерно на август. После поступления средств в НПФ дополнительный стимулирующий взнос отражается на счёте долгосрочных сбережений, и уже с этого момента на него может приходиться инвестиционный результат фонда.
Да, это снижает фактическую доходность по сравнению с идеальной моделью, где государство добавило бы деньги сразу в январе следующего года. Но в статье мы как раз не делали ставку на инвестиционный доход НПФ: основная выгода схемы — не в доходности фонда, а в самой государственной доплате. Даже если инвестиционный доход на софинансирование будет небольшим или часть года будет потеряна, прибавка до 36 000 рублей в год остаётся главным источником доходности.
Поэтому корректнее считать так: софинансирование приходит с задержкой в следующем году после взноса, инвестиционный доход на него начисляется только после фактического зачисления на счёт ПДС, но текущие правила не предполагают, что государство перечислит всю сумму только через 5 лет.