Клиенты брокера Фридом Белиз под прицелом налоговой

27 июля 2023

Автор

Екатерина
Пирогова

Не успела закончиться декларационная налоговая кампания за 2022 г. и перейти в стадию «спокойного штиля» и ожидания результатов налоговых проверок, как на горизонте образовался «небольшой шторм» для владельцев счетов в Freedom Securities Trading Inc. (резидент Белиза). Налоговые органы по всей нашей большой стране рассылают уведомления о вызове налогоплательщиков для дачи пояснений в отношении счетов, открытых у зарубежного брокера, если отсутствовали налоговые декларации по налогу на доходы физических лиц за 2020 – 2022 года. Часть налоговых инспекций не скрывает, что видит движения по российским банковским счетам на пополнение зарубежного брокерского счета или вывода с него. Другие инспекции более скрытные и не объясняют откуда у них данные о незадекларированных зарубежных счетах. Но все документы от налоговой прямо намекают на то, что экономическая выгода от владения такими счетами предполагают подачу налоговой декларации 3-НДФЛ и уплату налога.

Реклама. ООО "МБК Развитие" ИНН 7719849050 Erid:2VtzqxSyAag

Такой «ход конем» от налоговых инспекций был вполне закономерен после многих лет автоматизации процессов проверки данных из разных источников. Для владельцев зарубежных счетов (причем любых) нужно помнить, что не только от самого плательщика могут прийти данные в налоговый орган (например, из уведомления об открытии счета или ежегодного отчета о движении средств), но также из вне. Если ранее сведения по международному обмену помогали налоговикам находить незадекларированные зарубежные счета, то теперь обнаруживаются такие счета через банковские переводы.

Необычное в рассылке таких уведомлений об обнаруженных счетах является то, что отправляются они обычной почтой, могут прийти в личный кабинет индивидуального предпринимателя (если открыт ИП). В последние дни налоговые инспекторы даже звонят и высылают сообщения на электронную почту. Поэтому многие владельцы счетов не сразу получили такие письма из налоговых инспекций, многих еще это ожидает.

Можно догадаться, какое количество незадекларированных зарубежных счетов коснутся более массовые состыковки баз налогового органа с банковскими движениями денежных средств при том, что срок проверки составляет 3 календарных года. И какие поступления в бюджет они сформируют с учетом того, что помимо налога за эти годы будут штрафы и пени.

Как показывает наша многолетняя практика помощи инвесторам, только правильные инвестиционные решения, основанные на учете всех рисков, в том числе налоговых и валютных, приводят к нужным результатам.