10 окт 2014 Александр Махновецкий Все авторы
В среднесрочной и долгосрочной перспективе анализ надежности того или иного банка требует рассмотрения динамики изменения финансовых показателей в течение достаточно длительного периода времени. Такую работу мы проводим в рамках предоставления услуг на коммерческой основе. Хотелось бы отметить, что в основу приведенных ниже данных положены сведения, предоставляемые банками в Банк России. В таблице 1 приведены четыре финансовых показателя и порядковый номер банка в рейтинге банков России по величине активов нетто.
Кратко охарактеризуем эти финансовые показатели:
1. Активы нетто
Активы нетто (или чистые активы) равны капиталу банка (собственный капитал) плюс обязательства банка (деньги вкладчиков, остатки на счетах клиентов-юридических лиц, межбанковские кредиты и иные привлеченные средства). Активы-нетто характеризуют величину банка и при прочих равных условиях его надежность.
2. Устойчивость банка к «панике» вкладчиков
Показатель рассчитывается по методике Rostsber'а и характеризует способность банка удовлетворить желание вкладчиков забрать свои деньги в случае возникновения по каким-либо причинам паники. Подробно этот вопрос мы обсуждали в статье Тест на устойчивость банка к панике вкладчиков, в которой ввели понятие ГВВ – готовность к возврату вкладов.
На качественном уровне можно считать, что :
- при ГВВ >50% - степень устойчивости банка высокая,
- при ГВВ, находящемся в диапазоне 30-50% - достаточная устойчивость,
- при ГВВ<30% - устойчивость низкая.
Однако следует иметь в виду, что при наличии у данного конкретного банка возможности в короткий срок повысить свою ликвидность (например, ВТБ 24), его устойчивость к данному тесту резко возрастает.
3. Показатель просроченности кредитного портфеля
Этот показатель является отношением объема кредитов, срок погашения которых уже прошел (просроченных кредитов), к общему объему выданных кредитов (величина кредитного портфеля). Этот показатель говорит о кредитной политике банка. Если банк ведет консервативную кредитную политику и не выдает необеспеченных и рискованных кредитов, то величина этого показателя не превышает 2%. При агрессивной кредитной политике, направленной на получение максимальной прибыли, величина просроченных кредитов может доходить до 5%. Если величина этого показателя превышает 7-8%, то банк ведет очень рискованную кредитую политику, которая может привести к кризису ликвидности и даже банкротству, поскольку в этом случае может заработать фактор паники вкладчиков.
4. Рентабельность капитала -
является отношением полученной прибыли к величине капитала в пересчете на год. Это очень важный показатель, оценивающий успешность деятельности банка как коммерческого предприятия с точки зрения акционера банка, так как чем выше рентабельность капитала, тем больший доход получает акционер на каждый вложенный рубль. Однако не следует пугаться слишком низких, а иногда и отрицательных значений этого показателя в определенные моменты. Это может быть связано как с выплатой дивидендов, так и перечислением части прибыли в резервные фонды банка, образуемые ЦБ (отчисления в АСВ и т.д.). Однако, если рентабельность капитала остается на неудовлетворительном уровне из месяца в месяц, то это означает низкую эффективность банка как коммерческого предприятия, и, безусловно, ухудшает устойчивость банка ко всякого рода трудностям.
Таблица 1
Наименование банка |
Место в рейтинге |
Активы нетто, млрд.руб. |
Показатель устойчивости |
Просроченные кредиты, в % |
Рентабельность капитала, в % |
2Тбанк |
255 |
10,6 |
21,1 |
4,1 |
49,90 |
Адмиралтейский |
285 |
8,3 |
46,3 |
8,6 |
-20,6 |
Арксбанк |
657 |
1,2 |
93,0 |
0 |
2,4 |
Бенифит-Банк |
281 |
8,6 |
13,6 |
6,4 |
2,83 |
Верхневолжский – Московский филиал |
342 |
6,3 |
29,0 |
4,1 |
7,0 |
Газстройбанк |
394 |
4,8 |
27,0 |
6,0 |
-19,40 |
Город |
208 |
15,3 |
17,6 |
3,9 |
17,00 |
Европлан |
328 |
6,7 |
100,0 |
0,8 |
-8,90 |
Инвестиционный союз |
331 |
6,6 |
39,9 |
3,2 |
0,58 |
Интеркоммерц Банк |
87 |
66 |
20,4 |
1,7 |
19,40 |
Клиентский |
222 |
14,0 |
19,2 |
1,5 |
63,3 |
ЛЕНОБЛБАНК |
417 |
4,2 |
19,4 |
0,9 |
-7,15 |
Метрополь |
613 |
1,5 |
54,2 |
8,5 |
0,13 |
Миръ |
689 |
1,0 |
30,0 |
7,5 |
8,2 |
ОПМ-Банк |
252 |
10,9 |
18,7 |
1,7 |
10,1 |
Премьер Кредит |
664 |
1,2 |
100,0 |
0,0 |
40,60 |
Российский социальный коммерческий банк |
514 |
2,5 |
38,8 |
4,1 |
7,67 |
РТС-Банк |
408 |
3,2 |
78,5 |
1,2 |
15,8 |
РУБанк |
712 |
0,9 |
39,0 |
4,8 |
0,48 |
Русский Торговый Банк |
344 |
7,2 |
14,6 |
0,9 |
18,00 |
СтарБанк |
212 |
15,0 |
17,0 |
3,6 |
63,1 |
Соверен Банк |
722 |
0,8 |
100,0 |
0 |
6,90 |
Темпбанк |
270 |
9,8 |
231 |
6,5 |
1,50 |
Тинькофф Кредитные Системы |
57 |
119,5 |
60,0 |
13,8 |
16,50 |
Экспресс- Кредит |
305 |
7,5 |
47,6 |
1,3 |
3,20 |
Югра |
75 |
80,5 |
38,4 |
1,2 |
5,6 |
Одновременно хотелось бы отметить, что с 1 января 2015 года повышается лимит уставного капитала банков со 180 до 300 миллионов рублей. Три банка из вышеперечисленных недотягивают до этой суммы, один банк превышает ее незначительно:
- Миръ – 246 млн.рублей
- РУБанк – 200 млн.рублей
- Пурпе – 281 млн.рубле
- Соверен – 314 млн.рублей
Следовательно, если эти банки до конца года не докапитализируются, то отзыва лицензии им не избежать.
Эту публикацию находят по запросам: финансовые показатели банков, анализ финансовых показателей банка, надежность банков, надёжность банков москвы, надежность банков россии, финансовые показатели деятельности банка.

Комментарии (1)