Рост сбережений. Консультации в области финансов.11 августа 2014 Александр Махновецкий Все авторы
В среднесрочной и долгосрочной перспективе анализ надежности того или иного банка требует рассмотрения динамики изменения финансовых показателей в течение достаточно длительного периода времени. Такую работу мы проводим в рамках предоставления услуг на коммерческой основе. Хотелось бы отметить, что в основу приведенных ниже данных положены сведения, предоставляемые банками в Банк России. В таблице 1 приведены четыре финансовых показателя и порядковый номер банка в рейтинге банков России по величине активов нетто.
Кратко охарактеризуем эти финансовые показатели:
1. Активы нетто
Активы нетто (или чистые активы) равны капиталу банка (собственный капитал) плюс обязательства банка (деньги вкладчиков, остатки на счетах клиентов-юридических лиц, межбанковские кредиты и иные привлеченные средства). Активы-нетто характеризуют величину банка и при прочих равных условиях его надежность.
2. Устойчивость банка к «панике» вкладчиков
Показатель рассчитывается по методике Rostsber'а и характеризует способность банка удовлетворить желание вкладчиков забрать свои деньги в случае возникновения по каким-либо причинам паники. Подробно этот вопрос мы обсуждали в статье Тест на устойчивость банка к панике вкладчиков, в которой ввели понятие ГВВ – готовность к возврату вкладов.
На качественном уровне можно считать, что :
- при ГВВ >50% - степень устойчивости банка высокая,
- при ГВВ, находящемся в диапазоне 30-50% - достаточная устойчивость,
- при ГВВ<30% - устойчивость низкая.
Однако следует иметь в виду, что при наличии у данного конкретного банка возможности в короткий срок повысить свою ликвидность (например, ВТБ 24), его устойчивость к данному тесту резко возрастает.
3. Показатель просроченности кредитного портфеля
Этот показатель является отношением объема кредитов, срок погашения которых уже прошел (просроченных кредитов), к общему объему выданных кредитов (величина кредитного портфеля). Этот показатель говорит о кредитной политике банка. Если банк ведет консервативную кредитную политику и не выдает необеспеченных и рискованных кредитов, то величина этого показателя не превышает 2%. При агрессивной кредитной политике, направленной на получение максимальной прибыли, величина просроченных кредитов может доходить до 5%. Если величина этого показателя превышает 7-8%, то банк ведет очень рискованную кредитую политику, которая может привести к кризису ликвидности и даже банкротству, поскольку в этом случае может заработать фактор паники вкладчиков.
4. Рентабельность капитала -
является отношением полученной прибыли к величине капитала в пересчете на год. Это очень важный показатель, оценивающий успешность деятельности банка как коммерческого предприятия с точки зрения акционера банка, так как чем выше рентабельность капитала, тем больший доход получает акционер на каждый вложенный рубль. Однако не следует пугаться слишком низких, а иногда и отрицательных значений этого показателя в определенные моменты. Это может быть связано как с выплатой дивидендов, так и перечислением части прибыли в резервные фонды банка, образуемые ЦБ (отчисления в АСВ и т.д.). Однако, если рентабельность капитала остается на неудовлетворительном уровне из месяца в месяц, то это означает низкую эффективность банка как коммерческого предприятия, и, безусловно, ухудшает устойчивость банка ко всякого рода трудностям.
Таблица 1
| Наименование банка | Место в рейтинге банков РФ по активам нетто | Активы нетто, млрд.руб. | Показатель устойчивости банка к панике вкладчиков (ГВВ), в % | Просроченные кредиты, в % | Рентабельность капитала, в % |
| 2Тбанк | 279 | 8,9 | 20.0 | 4,1 | 39,70 |
| Адмиралтейский | 298 | 7,9 | 46,0 | 4,1 | -11,60 |
| Айви Банк | 489 | 2,9 | 24,0 | 0,7 | -12,50 |
| АктивКапитал Банк | 167 | 21,1 | 18,0 | 4,7 | 1,60 |
| Алеф-Банк | 173 | 20,3 | 70,0 | 1 | 9,30 |
| Бенефит-Банк | 286 | 8,4 | 13,0 | 2,9 | 3,60 |
| БКФ | 312 | 7,5 | 60,0 | 0,5 | 8.80 |
| Верхневолжский – Московский филиал | 349 | 5,9 | 32,0 | 2,0 | 8,50 |
| Воронеж | 450 | 3,6 | 40,0 | 0,0 | -3,62 |
| Джей энд Ти Банк | 288 | 8,3 | 25,0 | 1,1 | -4,91 |
| Дил-банк | 258 | 10,8 | 23,0 | 0,4 | 15,30 |
| Европлан | 342 | 6,3 | 100,0 | 10,7 | -17,60 |
| Заубер Банк | 555 | 2,1 | 100 | 0 | 11,20 |
| Клиентский | 230 | 13,0 | 15,0 | 1,5 | 49,40 |
| ЛЕНОБЛБАНК | 437 | 3,9 | 20,0 | 0,7 | -6,50 |
| МАСТ-Банк | 193 | 17,2 | 32,0 | 1,3 | 2,52 |
| МежТрастБанк | 385 | 4,9 | 22,0 | 2,8 | -39,20 |
| Милбанк | 371 | 5,3 | 24,0 | 0,2 | 11,10 |
| Московский Нефтехимический Банк | 297 | 7,9 | 34 | 2,2 | 16,10 |
| Народный кредит | 114 | 39,0 | 29,0 | 2,8 | 16,50 |
| НАЦКОРПБАНК | 522 | 2,5 | 28,0 | 4,8 | -9,00 |
| Океан Банк | 462 | 3,3 | 100,0 | 0,5 | 8,80 |
| ОПМ-Банк | 263 | 10,6 | 20,0 | 1,7 | 20,30 |
| Премьер-кредит | 683 | 1,1 | 100,0 | 0 | 58.60 |
| Российский социальный коммерческий банк | 519 | 2,5 | 39,0 | 3,8 | 8,20 |
| Ростовский Универсальный Банк | 744 | 0,8 | 50,0 | 4,8 | 2,00 |
| РТС-Банк | 483 | 2,9 | 86,0 | 1,1 | 20,00 |
| СМАРТБАНК | 551 | 2,1 | 100,0 | 4.4 | -10,80 |
| Тинькофф Кредитные Системы | 61 | 115,5 | 59,0 | 11,5 | 22,30 |
| Торгового финансирования Банк | 350 | 5,9 | 20,0 | 7,7 | 2,30 |
| Тусарбанк | 220 | 14,2 | 12,6 | 0,3 | 14,40 |
| Эргобанк | 358 | 5,8 | 20,0 | 0,3 | 4,20 |
| Югра | 80 | 71,4 | 43,0 | 1,3 | 8,20 |
Информацию по многим из представленных здесь банков мы приводили в аналогичных статьях за предыдущие месяцы 2014 года. Так что желающие могут сравнить их в динамике.
Эту публикацию находят по запросам: финансовые показатели банков, анализ финансовых показателей банка, надежность банков, надёжность банков москвы, надежность банков россии, финансовые показатели деятельности банка.
Комментарии ()